Kosten van variabele annuïteiten

• April 28, 2024

Een variabele rente is een fiscaal uitgesteld beleggingsinstrument voor het verstrekken van pensioeninkomsten. Voor personen die andere mogelijkheden voor belastinguitgestelde groei hebben uitgeput, zoals een 401 (k) of IRA, lijkt een variabele lijfrente op het eerste gezicht misschien een goed, extra alternatief.

Er zijn een paar duidelijke voordelen. Afgezien van het voordeel van uitgestelde belastingen, zijn er geen jaarlijkse premielimieten en hoeven geen uitkeringen te worden gedaan vanaf de leeftijd van 70 ½. Maar er is een belangrijk nadeel: de kosten. Variabele annuïteiten brengen een breed scala aan kosten met zich mee. Bovendien verschillen de kosten tussen verzekeringsmaatschappijen en soorten variabele lijfrentecontracten. Zelfs verschillende aandelenklassen met een variabele annuïteit zullen variëren in termen van vergoedingen. Enkele van de meest relevante en alledaagse kosten en vergoedingen voor variabele annuïteiten zijn:

• Accountonderhoud of contractonderhoudskosten: Een jaarlijkse vaste vergoeding (bijvoorbeeld $ 35) die de kosten voor de uitgifte en het onderhoud van de lijfrente dekt. Van deze vergoeding kan in sommige gevallen worden afgezien wanneer het rekeningsaldo een bepaald bedrag in dollars bereikt.

• administratief: Compenseert het bedrijf voor het beheer van de rente, zoals het verzenden van rapporten naar contracthouders, het verwerken van aanvragen, het regelen van overboekingen, boekhouding en administratie.

• Voorwaardelijke uitgestelde verkoopkosten (CDSC): De meeste variabele annuïteiten brengen geen front-end verkoopkosten in rekening. Een voorwaardelijke uitgestelde verkoopprijs is echter een gemeenschappelijk kenmerk. Om vervroegde opnames of beëindiging van het lijfrentecontract te ontmoedigen, worden verkoopkosten op basis van een glijdende schaal geheven. Als een contracthouder bijvoorbeeld het lijfrentecontract binnen het eerste jaar geheel of gedeeltelijk wil intrekken, kunnen de beoordeelde verkoopkosten 8% zijn van het bedrag dat volgens de schaal is opgenomen. Als de afkoopperiode 7 jaar is, worden de verkoopkosten daarna tot nul verlaagd. De hoge afkoopkosten voor vervroegde opname betekenen dat u uw geld voor lange tijd moet opsluiten, wat een probleem kan zijn voor contracthouders die vloeibare toegang tot hun geld nodig hebben. Doorgaans is de afkoopperiode 7-10 jaar.

• Onkostenratio: De kostenratio wordt uitgedrukt als een percentage van de totale activa. Deze vergoeding dekt de beheers- en verzekeringskosten van de variabele annuïteit. De kostenratio kan gemakkelijk 2% of meer zijn! De kostenratio's van beleggingsfondsen zijn daarentegen doorgaans lager omdat ze geen verzekeringskosten hebben.

• Mortaliteit en kosten risicokosten: Een cruciaal aspect van variabele annuïteiten is de verzekeringscomponent. Personen die voornamelijk geïnteresseerd zijn in een variabele rente als een uitgestelde investering voor pensionering, kunnen gemakkelijk de fout maken om deze kostbare functie over het hoofd te zien. De sterftekostenheffing is gelijk aan een bepaald percentage van de waarde van de variabele annuïteitenrekening. Het is een jaarlijkse vergoeding, over het algemeen 1,25% (maar kan hoger zijn). In grote lijnen compenseert de sterftekostenheffing de verzekeringsmaatschappij voor het nemen van bepaalde risico's onder het lijfrentecontract. Deze M & E-risicokosten houden rekening met onverwachte huidige en toekomstige situaties. Een annuitant die betalingen ontvangt, kan zijn of haar geschatte levensverwachting overleven. Een ander voorbeeld van het soort risico dat de verzekeringsmaatschappij neemt, is dat de betaalde uitkeringen bij overlijden de waarde van het contract kunnen overschrijden.

• Premium belastingen: Sommige staten en lokale overheden zoals gemeenten heffen premiebelastingen. Het toepasselijke percentage voor premiebelastingen wordt in mindering gebracht op elke variabele annuïteitpremie. De belasting varieert van 0 tot 5% (onder voorbehoud van wijzigingen).

• Handel op korte termijn: Om de handel op korte termijn te beteugelen, kan een vergoeding worden opgelegd.

• Transferkosten: Variabele annuïteiten staan ​​doorgaans een bepaald aantal overdrachten toe (bijvoorbeeld 12 overdrachten) in een bepaald contractjaar. Er kan echter een vergoeding worden berekend voor overschrijvingen die het toegestane minimum overschrijden.

• Onderliggende subaccountkosten: Deze vergoeding dekt kosten in verband met compensatie voor beleggingsbeheer, dagelijkse activiteiten en administratie van de subrekeningen van de beleggingsfondsen. Deze kosten verschillen; ergens tussen 0,50% tot ruim 1%.

En dit zijn slechts enkele van de kosten! Er zijn ook andere soorten variabele lijfrentekosten en kosten met betrekking tot optionele voordelen die voortdurend worden uitgebreid. Voorbeelden van optionele uitkeringen: gegarandeerde minimuminkomenuitkering, gegarandeerde levenslange uittrekkingsuitkering, een step-up uitkering bij overlijden en langdurige zorgverzekering. Sommige verzekeringsmaatschappijen bieden "bonuskredieten" die ook kosten met zich meebrengen. De tariefstructuur en de bewoordingen in een contract met variabele annuïteit zijn zeer technisch en gedetailleerd. Het schijnbare 'voordeel' van uitgestelde belastinggroei na zorgvuldige analyse van de vergoedingen van de variabele annuïteit met betrekking tot de prestaties, is eenvoudigweg niet voldoende om te lokken in vergelijking met andere soorten beleggingen, zoals belastbare beleggingsfondsen. Er zijn onbelaste, goedkope variabele annuïteitenopties en grondig onderzoek is vereist.

Investeren in een variabele rente is niet zo eenvoudig als het in eerste instantie lijkt, omdat meerdere factoren moeten worden afgewogen.Een variabele rente is een hybride financieel product dat verschillende kenmerken van verzekeringen, pensioenrekeningen en beleggingsfondsen combineert. Of een variabele lijfrente voor u zinvol is, hangt af van een objectieve beoordeling van uw persoonlijke en financiële situatie, beleggingsdoelstellingen, risicotolerantie, tijdshorizon, huidige portefeuille inclusief pensioenrekeningen, spaargeld, vermogensplan en belastingschijf.


Voor informatieve doeleinden en niet bedoeld als advies. Informatie actueel op het moment van publicatie.

Video-Instructies: Economie Academy : les over hypotheken (April 2024).