Inhoud van gerechtsgebouw op Madons Ponzi-regeling

• Mei 1, 2024

"Dit is een extreem voorbeeld van oncontroleerbare hebzucht die door de juiste autoriteiten moet worden onderzocht." Dit was de slotparagraaf van een anonieme brief aan de voormalige voorzitter van de Securities and Exchange Commission, SEC. Was deze waarschuwingsbrief genegeerd?

Het lezen van documenten ter ondersteuning van de Ponzi-regeling van Bernard Madoff is overweldigend. De indicatoren, de tips en de informatie waren allemaal beschikbaar voor de SEC. Wat veroorzaakte hun opzettelijke blindheid?

Wist u dat een eerste anonieme brief is gestuurd naar de voorzitter van de Securities and Exchange Commission (SEC)? Deze brief had bij ontvangst moeten worden gevolgd. Hoewel de tentoonstelling twee datums heeft: 26 april 2006 en een follow-up van 12/06/06: “Dit wordt verzonden in het geval dat u het origineel niet heeft ontvangen.”, Staat op het stempel van Ontvangen door de Correspondentie-eenheid van de voorzitter ”ES123868 (handgeschreven) en de datum is 31 maart 2008 om 12:24 uur

Lees de tekst hieronder de inhoud van een van de vele exposities die zijn verzameld over het onderzoek naar het falen van de SEC om het Ponzi-schema van Bernard Madoff te ontdekken:

26 april 2006

De eervolle Christopher Cox
Voorzitter
Securities Exchange Commission 12/06/06
450 Fifth Street NW Geachte heer,
Washington, DC 20549

Geachte heer:

Uw aandacht is gericht op een groot schandaal dat werd uitgevoerd door de beleggingsonderneming Bernard L. Madoff. 885 Third Avenue, New York, NY.

Activa van meer dan $ 10 miljard die eigendom zijn van wijlen Norman F. Levy, een zeer rijke klant van de firma Madoff, zijn "vermengd" met fondsen die worden beheerd door het bedrijf Madoff, met winsten die worden behouden door Madoff.

Deze actie is mogelijk met kennis en toestemming van de laatste tijd ondernomen. Norman F; Hef in een poging om 'het mee te nemen' door het vermijden van federale en staatsbelasting op deze miljarden dollars.

Dit is een voorbeeld van oncontroleerbare hebzucht die door de juiste autoriteiten moet worden onderzocht.

Vriendelijke groet,
Een bezorgde burger

Geachte heer:
Het kan voor u interessant zijn te weten dat de heer Bernard Madoff twee (2) sets met records bijhoudt. De meest interessante daarvan is op zijn computer die altijd op zijn persoon staat. "

Met het doel duidelijke richtlijnen voor fraudepreventie op te stellen, hebben het Institute of Internal Auditores, het American Institute of Certified Public Accountants en de Association of Certified Fraud Examiners een praktische gids uitgegeven om fraude te voorkomen en rekening te houden met het risico van fraude dat onveranderlijk elke organisatie wordt geconfronteerd. Dit document vermeldt: “Naast het bestuur zijn personeel op alle niveaus van de organisatie - inclusief elk managementniveau, personeel en interne auditors, evenals de externe auditors van de organisatie - verantwoordelijk voor het omgaan met frauderisico. In het bijzonder wordt van hen verwacht dat zij uitleggen hoe de organisatie reageert op strengere regelgeving, alsmede op publiek en stakeholderonderzoek; welke vorm van fraude risicobeheerprogramma de organisatie heeft; hoe het fraude risico's identificeert; wat het doet om fraude beter te voorkomen of op zijn minst eerder op te sporen; en welk proces er is om fraude te onderzoeken en corrigerende maatregelen te nemen3. Deze gids is bedoeld om deze moeilijke problemen aan te pakken. "

Drie 'mevrouw' zijn aanwezig op het hoogste niveau van fraude bij financiële rapportage: Manipulatie, verkeerde voorstelling en verkeerde toepassing. Ze waren allemaal aanwezig op de Ponzi-regeling van Madoff.

Forensische accountants hebben hard gewerkt om de stukjes van deze puzzel samen te stellen die nooit ontrafeld genoeg lijkt om slachtoffers te laten weten wat er precies gebeurde onder Madoff's leiding. Het handelen en nalaten van Madoff was bedoeld om de werkelijke toestand van zijn bedrijf te verbergen en te vervalsen en degenen te misleiden die hun rijkdom aan hem toevertrouwden.

Wanneer fraude in financiële overzichten aanwezig is, blinken forensische accountants uit in het identificeren van schema's en plots opgezet door financiële criminelen.